Abschluss und Analyse: Unterschied zwischen den Versionen
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Das Modul ''Abschluss und Analyse'' wird über {{Menü|Analyse}} → {{Menü|[[Datei:Preise.png|link=]] Abschluss und Auswertung}} oder {{Taste|⇑}} + {{Taste|F6}} aufgerufen. | Das Modul ''Abschluss und Analyse'' wird über {{Menü|Analyse}} → {{Menü|[[Datei:Preise.png|link=]] Abschluss und Auswertung}} oder {{Taste|⇑}} + {{Taste|F6}} aufgerufen. | ||
=Abschluss= | |||
Das Register ''Abschluss'' ermöglicht eine Auswertung aller Umsätze und Kosten, welche nach Kunden und Lieferanten gegliedert ist. | Das Register ''Abschluss'' ermöglicht eine Auswertung aller Umsätze und Kosten, welche nach Kunden und Lieferanten gegliedert ist. | ||
{{Popup|Analyse und Abschluss_2025.png|link{{=}}|gerahmt{{!}}ohne{{!}}Das Register '''Abschluss''' | |||
|90|144|165|165|[[File:Analyse_BWA_Popup1_2024.png|gerahmt|none|Die Auswahl des '''Intervalls'''|link=]] | |||
|106|194|187|215|[[File:Analyse_BWA_Popup2_2024.png|gerahmt|none|'''Monats- oder Jahres - auswahl'''|link=]] | |||
|535|700|610|722|[[File:Analyse_BWA_Popup4_2024.png|gerahmt|none|Die '''Druckauswahl'''|link=]] | |||
}} | |||
File: | |||
==Grundlagen== | ==Grundlagen== | ||
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{{Hinweis|Die Funktion bietet den buchhalterischen Abschluss an, jedoch nicht den Abschluss im Sinne einer Bilanz.}} | {{Hinweis|Die Funktion bietet den buchhalterischen Abschluss an, jedoch nicht den Abschluss im Sinne einer Bilanz.}} | ||
Es besteht die Wahl zwischen Auftragsumsätzen, welche nach Kunden oder nach Warengruppen gegliedert werden. Die Kosten lassen sich nach Lieferanten oder nach Kostenarten unterteilen. | |||
==Abschluss erstellen== | ==Abschluss erstellen== | ||
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{{Tipp1|Der Abschluss kann dann gedruckt werden. Bei eingeschalteter Gliederung werden alle Konten ausgegeben. Der Abschluss kann dann mehrere Seiten umfassen.}} | {{Tipp1|Der Abschluss kann dann gedruckt werden. Bei eingeschalteter Gliederung werden alle Konten ausgegeben. Der Abschluss kann dann mehrere Seiten umfassen.}} | ||
=BWA= | |||
Das Register ''BWA'' ermöglicht eine betriebswirtschaftliche Analyse. | Das Register ''BWA'' ermöglicht eine betriebswirtschaftliche Analyse. | ||
{{Popup|Analyse_BWA_2025.png|link{{=}}|gerahmt{{!}}ohne{{!}}Das Register '''BWA''' | {{Popup|Analyse_BWA_2025.png|link{{=}}|gerahmt{{!}}ohne{{!}}Das Register '''BWA''' | ||
|90|144|165|165|[[File:Analyse_BWA_Popup1_2024.png|gerahmt|none| | |90|144|165|165|[[File:Analyse_BWA_Popup1_2024.png|gerahmt|none|Die Auswahl des '''Intervalls'''|link=]] | ||
|106|194|187|215|[[File:Analyse_BWA_Popup2_2024.png|gerahmt|none|'''Monats- oder Jahres - auswahl'''|link=]] | |106|194|187|215|[[File:Analyse_BWA_Popup2_2024.png|gerahmt|none|'''Monats- oder Jahres - auswahl'''|link=]] | ||
|395|174|517|195|[[File:Analyse_BWA_Popup3_2024.png|gerahmt|none| | |395|174|517|195|[[File:Analyse_BWA_Popup3_2024.png|gerahmt|none|Der '''Kalkulator'''|link=]] | ||
|535|700|610|722|[[File:Analyse_BWA_Popup4_2024.png|gerahmt|none|Die '''Druckauswahl'''|link=]] | |||
}} | }} | ||
==Grundlagen== | |||
Bei der BWA werden die wichtigsten Bilanzwerte, eine (verkürzte) Gewinn- und Verlustrechnung und verschiedene Unternehmenskennziffern berechnet und dargestellt. | Bei der BWA werden die wichtigsten Bilanzwerte, eine (verkürzte) Gewinn- und Verlustrechnung und verschiedene Unternehmenskennziffern berechnet und dargestellt. | ||
Diese Analyse nutzt Bilanzwerte und Werte der Gewinn- und Verlustrechnung. Einige Werte werden aus den Umsatzwerten der Software generiert, andere Werte müssen manuell eingegeben werden. | Diese Analyse nutzt Bilanzwerte und Werte der Gewinn- und Verlustrechnung. Einige Werte werden aus den Umsatzwerten der Software generiert, andere Werte müssen manuell eingegeben werden. | ||
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{{Hinweis|Die Werte der BWA sind von der Qualität, der Datenhaltung und der Eingaben abhängig. Für Irrtümer, Fehler oder falsche Interpretationen ist allein der Anwender verantwortlich!}} | {{Hinweis|Die Werte der BWA sind von der Qualität, der Datenhaltung und der Eingaben abhängig. Für Irrtümer, Fehler oder falsche Interpretationen ist allein der Anwender verantwortlich!}} | ||
==BWA erstellen== | |||
'''Zum Erstellen einer neuen Analyse gehen Sie wie folgt vor:''' | '''Zum Erstellen einer neuen Analyse gehen Sie wie folgt vor:''' | ||
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Die Analyse kann mit {{Taste|[[Datei:Drucken.png|link=]] Druck}} oder {{Taste|Strg}} + {{Taste|P}} ausgedruckt werden.''' | Die Analyse kann mit {{Taste|[[Datei:Drucken.png|link=]] Druck}} oder {{Taste|Strg}} + {{Taste|P}} ausgedruckt werden.''' | ||
==Informationen zu Bilanzwerten== | |||
<br /> | <br /> | ||
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}} | }} | ||
===Aktivposten=== | |||
Zu den Werten im Bereich Aktiva (= Mittelherkunft) gehören: | Zu den Werten im Bereich Aktiva (= Mittelherkunft) gehören: | ||
* '''die Vorräte''' - also die Summe der aktuellen Lagerbestände - unterteilt in Waren und Pfand | * '''die Vorräte''' - also die Summe der aktuellen Lagerbestände - unterteilt in Waren und Pfand | ||
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===Passivposten=== | |||
Zu den Werten im Bereich Passiva (= Mittelverwendung) gehören: | Zu den Werten im Bereich Passiva (= Mittelverwendung) gehören: | ||
* '''Überschuss oder Fehlbetrag''' aus der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) | * '''Überschuss oder Fehlbetrag''' aus der Gewinn- und Verlustrechnung (GuV) | ||
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===Gewinn- und Verlustposten=== | |||
Zu den Werten im Bereich GuV gehören: | Zu den Werten im Bereich GuV gehören: | ||
* '''Umsatzerlöse''' - also Umsätze mit Lieferungen und Leistungen | * '''Umsatzerlöse''' - also Umsätze mit Lieferungen und Leistungen | ||
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* '''der Kostenblock''', also alle Kosten des Unternehmens. Die Darstellung des Kostenblocks kann durch den einstellbaren Parameter verändert werden. Ist der Kostenblock kleiner als die Voreinstellung, wird der Wert grün markiert, im anderen Fall wird der Wert rot dargestellt. | * '''der Kostenblock''', also alle Kosten des Unternehmens. Die Darstellung des Kostenblocks kann durch den einstellbaren Parameter verändert werden. Ist der Kostenblock kleiner als die Voreinstellung, wird der Wert grün markiert, im anderen Fall wird der Wert rot dargestellt. | ||
===Hinweise zu Kennzahlen=== | ====Hinweise zu Kennzahlen==== | ||
Im Folgenden werden die betriebswirtschaftlichen Kennzahlen erläutert. | Im Folgenden werden die betriebswirtschaftlichen Kennzahlen erläutert. | ||
{{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | {{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | ||
===Liquidität=== | |||
Die Liquidität ist die Fähigkeit eines Unternehmens, seine Zahlungsverpflichtungen fristgerecht zu erfüllen. Liquidität umfasst flüssige Mittel wie z.B. Bargeld oder Bankguthaben. | Die Liquidität ist die Fähigkeit eines Unternehmens, seine Zahlungsverpflichtungen fristgerecht zu erfüllen. Liquidität umfasst flüssige Mittel wie z.B. Bargeld oder Bankguthaben. | ||
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{{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | {{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | ||
===Lagerumschlag=== | |||
Der Lagerumschlag gibt an, wie oft der durchschnittliche Lagerbestand in einem bestimmten Zeitraum umgesetzt wird. Eine erhöhte Lagerumschlagshäufigkeit kann zur Senkung der Lagerkosten beitragen. Als Faustregel gilt: "Vorräte mit einer Lagerumschlagshäufigkeit vom LU < 0,5 sollten aus dem Lagerbestand entfernt werden". | Der Lagerumschlag gibt an, wie oft der durchschnittliche Lagerbestand in einem bestimmten Zeitraum umgesetzt wird. Eine erhöhte Lagerumschlagshäufigkeit kann zur Senkung der Lagerkosten beitragen. Als Faustregel gilt: "Vorräte mit einer Lagerumschlagshäufigkeit vom LU < 0,5 sollten aus dem Lagerbestand entfernt werden". | ||
{{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | {{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | ||
===Laufzeiten=== | |||
Die Analyse der Laufzeiten ermöglicht die Beurteilung des Ausfallrisikos für Zahlungen und die Finanzierung des Warenbestandes. | Die Analyse der Laufzeiten ermöglicht die Beurteilung des Ausfallrisikos für Zahlungen und die Finanzierung des Warenbestandes. | ||
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{{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | {{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | ||
===Rohspanne=== | |||
Rohspanne ist das Verhältnis von Umsatz zu Ertrag. Der Wert sollte möglichst hoch sein. Es sollten branchenübliche Werte als Vergleichsgrundlage genutzt werden. Zu niedrige Werte deuten auf hohe Einkaufspreise und/oder niedrige Verkaufspreise und somit auf eine zu "knappen Kalkulation" hin. | Rohspanne ist das Verhältnis von Umsatz zu Ertrag. Der Wert sollte möglichst hoch sein. Es sollten branchenübliche Werte als Vergleichsgrundlage genutzt werden. Zu niedrige Werte deuten auf hohe Einkaufspreise und/oder niedrige Verkaufspreise und somit auf eine zu "knappen Kalkulation" hin. | ||
Die Zusammensetzung des Umsatzes ist für die Beurteilung relevant: Bei vielen Dienstleistungen kann die Rohspanne bis zu 100% betragen, dies kann jedoch bei Mischumsätzen eine Verzerrung zur Folge haben und zu niedrig kalkulierte Warenverkaufspreise verdecken. | Die Zusammensetzung des Umsatzes ist für die Beurteilung relevant: Bei vielen Dienstleistungen kann die Rohspanne bis zu 100% betragen, dies kann jedoch bei Mischumsätzen eine Verzerrung zur Folge haben und zu niedrig kalkulierte Warenverkaufspreise verdecken. | ||
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{{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | {{Hinweis|Dies ist eine kurze Beschreibung. Für weitergehende Informationen konsultieren Sie Fachliteratur.}} | ||
===Umsatzrentabilität=== | |||
Umsatzrentabilität ist das Verhältnis von Umsatz zu Kosten. Der Wert sollte möglichst hoch sein. Es sollten branchenübliche Werte als Vergleichsgrundlage genutzt werden. Zu niedrige Werte deuten auf hohe Kosten hin. | Umsatzrentabilität ist das Verhältnis von Umsatz zu Kosten. Der Wert sollte möglichst hoch sein. Es sollten branchenübliche Werte als Vergleichsgrundlage genutzt werden. Zu niedrige Werte deuten auf hohe Kosten hin. | ||